关于2012年中央和地方预算执行情况与2013年中央和地方预算草案的报告

　　二、2013年中央和地方预算草案

　　（一）财政工作和预算编制总体要求。

　　2013年财政工作和预算编制，要全面贯彻落实党的十八大精神，以邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观为指导，紧紧围绕主题主线，坚持稳中求进的工作总基调，继续实施积极的财政政策，深化财税体制改革，推动国民收入分配格局调整，坚持统筹兼顾原则，进一步优化财政支出结构，切实保障和改善民生，厉行节约，严格控制一般性支出，加强财政科学管理，提高依法理财水平和财政资金使用绩效，促进经济持续健康发展和社会和谐稳定。

　　（二）积极的财政政策的要点。

　　一是适当增加财政赤字和国债规模，保持必要的支出力度。考虑到结构性减税的滞后效应，今年财政收入增长不会太快，可调用的中央预算稳定调节基金数额也较少，但财政刚性支出增加，特别是要增加保障改善民生支出，保持对经济增长和结构调整的支持力度，都需要适当增加财政赤字，中央和地方财政相应增加发债数量。二是结合税制改革完善结构性减税政策，促进经济结构调整。继续扩大营改增试点范围，促进现代服务业发展和产业结构升级，进一步减轻企业负担。清理取消不合理、不合法的收费项目，降低偏高的收费标准。适当降低部分能源资源和关键零部件、原材料产品的进口关税。三是进一步优化财政支出结构，保障和改善民生。坚持突出重点，积极而为、量力而行，增加教育、卫生、社保等民生投入，支持农业水利和国防建设，促进革命老区、民族地区、边疆地区、贫困地区加快发展，推动城乡发展一体化和城镇化建设。严格控制一般性支出，努力节约行政经费。严肃财经纪律，反对铺张浪费。加强财政支出绩效管理，提高资金使用效率。四是推动经济发展方式转变，提高经济发展质量和效益。保障国家科技重大专项顺利实施，支持基础研究、前沿技术研究等，推动企业技术创新。支持战略性新兴产业和现代服务业发展。推进生态文明建设，促进节能减排，加快新能源、可再生能源、清洁能源和循环经济发展；加强重点生态保护，巩固退耕还林成果，完善森林生态效益补偿和林业补贴政策。

　　（三）公共财政预算安排情况。

　　根据中央经济工作会议确定的2013年经济社会发展预期指标、经济社会政策和预算编制的总体要求，2013年公共财政预算主要指标拟作如下安排：

　　中央财政收入60060亿元，比2012年执行数（下同）增长7%；从中央预算稳定调节基金调入1000亿元，合计收入总量为61060亿元。中央财政支出69560亿元，增长8.4%。其中，中央本级支出20203亿元；中央对地方税收返还和转移支付48857亿元；中央预备费500亿元。收支总量相抵，中央财政赤字8500亿元，比2012年增加3000亿元。中央财政国债余额限额91208.35亿元。

　　图表：图3：2013年中央财政预算平衡关系 新华社发

　　地方本级收入66570亿元，增长9%，加上中央对地方税收返还和转移支付收入48857亿元，地方财政收入合计115427亿元。地方财政支出117543亿元，增长9.9%，加上地方政府债券还本支出1384亿元，支出总量为118927亿元。地方财政收支差额3500亿元，国务院同意由财政部代理发行地方政府债券弥补，并列入省级预算管理。（地方财政收支预算由地方各级人民政府编制，报同级人民代表大会批准，目前尚在汇总中。报告中地方财政收支安排数均为中央财政代编）

　　汇总中央和地方预算，全国财政收入126630亿元，增长8%。加上从中央预算稳定调节基金调入1000亿元，可安排的收入总量为127630亿元。全国财政支出138246亿元，增长10%，加上地方政府债券还本支出1384亿元，支出总量为139630亿元。收支差额12000亿元，增加4000亿元，赤字率为2%左右。

　　2013年中央预算主要收支项目安排情况如下：

　　1.主要收入项目安排情况。

　　国内增值税20950亿元，增长6.5%；国内消费税8550亿元，增长8.6%；进口货物增值税、消费税15875亿元，增长7.3%；关税2970亿元，增长6.7%；企业所得税13123亿元，增长8.6%；个人所得税3815亿元，增长9.2%；车辆购置税2426亿元，增长8.9%；出口货物退增值税、消费税11110亿元，增长6.5%；非税收入2755亿元，下降3.3%，主要是取消和免征部分行政事业性收费。

　　2.主要支出项目安排情况。

　　进一步优化财政支出结构，突出重点，控制一般，中央财政主要支出项目拟安排如下：

　　教育支出4132.45亿元，增长9.3%。保持财政教育投入持续稳定增长，加强教育经费使用管理，提高资金绩效。支持学前教育加快发展。进一步提高农村义务教育经费保障水平，继续实施农村义务教育阶段学生营养改善计划，着力提升农村义务教育薄弱学校办学水平。支持改善普通高中办学条件，加强职业教育基础能力建设。支持实施“985工程”、“2011计划”，推进高等教育内涵式发展。全面落实国家资助家庭经济困难学生政策，促进教育公平。

　　科学技术支出2529.91亿元，增长10.4%。保障国家科技重大专项顺利实施。通过“863计划”、国家科技支撑计划、公益性行业科研专项等，支持前沿技术研究、社会公益研究和重大共性关键技术研究。增加对“973计划”等的投入，加强基础研究。发挥国家科技成果转化引导基金的作用，推进区域科技创新公共服务能力建设，促进创新驱动发展。扩大科技惠民计划试点范围，加快科技成果走进基层、惠及百姓。

　　文化体育与传媒支出540.54亿元，增长9.3%。深入推进博物馆等公益性文化设施免费开放。加强基层公共文化服务体系建设。大力支持红色文化资源、文物保护重点工程、水下文化遗产和大遗址文物保护。强化重点媒体国际传播能力建设，支持文化产业发展，鼓励文化产品和服务出口。加强全民健身设施建设，启动体育场馆免费或低收费开放。

　　医疗卫生支出2602.53亿元，增长27.1%。提高新型农村合作医疗和城镇居民基本医疗保险的财政补助标准，由每人每年240元提高到280元。扩大城乡居民大病保险试点，巩固完善基本药物制度和基层医疗卫生机构运行新机制，加快公立医院改革。将城乡居民基本公共卫生服务经费标准由每人每年25元提高到30元，扩大部分服务项目覆盖面。继续实施重大公共卫生服务项目。扩大城乡医疗救助范围，加强对特殊困难人员的医疗救助。加强食品药品安全监管能力建设，保护群众合法权益。

　　社会保障和就业支出6550.81亿元，增长13.9%。按照10%左右的标准继续提高企业退休人员基本养老金水平。巩固新型农村和城镇居民社会养老保险制度全覆盖成果。适当提高城乡居民最低生活保障水平，对中央财政补助地区继续分别按照月人均15元和12元增加补助。调整优抚对象等人员抚恤和生活补助标准。继续对城乡低保对象等困难群众发放春节生活补贴。进一步完善社会救助体系，保障受灾群众基本生活。加大就业政策扶持力度，支持做好重点群体就业工作。

　　住房保障支出2229.91亿元，比上年预算数增长5.3%，比上年执行数下降14.3%，主要是上年预算执行中通过调整支出结构一次性增加了对城镇保障性安居工程和配套基础设施建设以及农村危房改造的投入，同时2013年保障性安居工程建设任务量减少。按照年度建设任务计算，财政投入力度加大，资金安排重点向公共租赁住房、棚户区改造倾斜。

　　农林水事务支出6195.88亿元，比上年预算数增长12.8%，比上年执行数增长3.3%，主要是上年预算执行中通过调整支出结构一次性增加了重大水利工程和农田水利设施建设、小型病险水库和中小河流治理等方面的投入。提高小型农田水利重点县建设水平并扩大覆盖面，加强中小河流治理、小型病险水库除险加固和山洪灾害防治。健全农资综合补贴政策，稳定农作物良种补贴政策。增加农机购置补贴规模，提高农业机械化水平。扩大农业保险保费补贴覆盖范围，适当提高部分险种补贴比例。实施种业等重大农业科技工程，推广防灾减灾稳产增产关键技术，促进农业科技成果转化。推动现代农业生产和农民专业合作组织发展，支持农业生产经营体制创新和社会化服务组织建设。增加农业综合开发投入，以粮食主产区和产粮大县为重点，继续改造中低产田、建设高标准农田，加快中型灌区节水配套改造。健全草原生态保护补助奖励政策，支持草原生态保护后续产业发展。进一步完善森林生态效益补偿制度并提高补偿标准。完善财政综合扶贫政策，支持贫困地区培育特色优势产业。扎实开展村级公益事业建设一事一议财政奖补，加强对已建成项目的后续管护。扩大国有农场办社会职能改革和农村综合改革示范试点范围。

　　节能环保支出2101.27亿元，比上年预算数增长18.8%，比上年执行数增长5.1%，主要是上年预算执行中通过调整支出结构一次性增加了建筑节能、城镇污水处理设施配套管网建设等方面的投入。加大对大气污染治理的支持力度，创新综合治理机制，明确治理责任，完善相关制度。推进重点节能工程建设，推广先进环保产品，促进环境服务业发展。加大节能产品惠民工程实施力度，加快推广电机、风机、水泵等5类工业节能产品。推动重点流域水污染防治、污水管网建设及设施运行，加强水质良好湖泊生态环境保护，促进解决群众饮水安全问题。开展重金属污染综合防治示范，启动新一轮农村环境集中连片整治。加强国家“城市矿产”示范基地建设，促进餐厨废弃物无害化处理和资源化利用，扩大园区循环化改造试点范围。继续实施天然林保护二期工程，巩固退耕还林成果并提高部分项目补助标准。支持新能源汽车科技研发和产业化发展，加快发展新能源、可再生能源和清洁能源。

　　交通运输支出3973.86亿元，增长0.1%。支持公共交通基础设施建设。继续对城市公交、农村客运等公益性行业给予油价补贴。支持地方取消政府还贷二级公路收费。

　　国防支出7201.68亿元，增长10.7%。加强军队机械化和信息化建设，支持改善部队官兵工作生活条件，推进国防和军队建设，维护国防安全。

　　公共安全支出2029.37亿元，增长7.9%。健全政法经费保障机制，加强贫困地区政法机关能力建设，支持开展法律援助。

　　一般公共服务支出1350.58亿元，增长1.5%，增幅较低主要是落实中央有关规定，从严控制一般性支出，严格控制行政机关公用经费和项目支出。

　　3.中央对地方税收返还和转移支付安排情况。

　　中央对地方税收返还和转移支付48857亿元，增长7.7%。其中：一般性转移支付24538.35亿元，增长14.3%；专项转移支付19265.86亿元，增长2.5%。在一般性转移支付中，均衡性转移支付9812.25亿元，增长14.3%（其中：县级基本财力保障机制奖补资金1525亿元，增长41.9%；重点生态功能区转移支付423亿元，增长14%；产粮大县奖励资金318.25亿元，增长15%），革命老区、民族和边境地区转移支付621.9亿元，增长11.2%。

　　4.中央预算稳定调节基金情况。

　　2012年初预算调入使用2700亿元后，中央预算稳定调节基金余额为1069.78亿元；执行中用超收收入补充184.15亿元后，年底余额为1253.93亿元。2013年初预算调入使用1000亿元后，剩余253.93亿元。

　　汇总以上各项支出，2013年中央财政用在与人民群众生活直接相关的教育、医疗卫生、社会保障和就业、保障性安居工程、文化方面的支出安排合计15712.5亿元，比上年预算数增长13.5%，比上年执行数增长9.6%；用在公共交通运输、节能环保、城乡社区事务等方面与人民群众生活密切相关的支出安排合计17150.03亿元。中央财政用于“三农”的支出安排合计13799亿元，增长11.4%。其中：支持农业生产支出5426.83亿元，对农民的粮食直补、农资综合补贴、农作物良种补贴、农机购置补贴支出1700.55亿元，促进农村教育、卫生等社会事业发展支出6051.12亿元，农产品储备费用和利息等支出620.5亿元。中央对地方税收返还和一般性转移支付大部分也将用于保障改善民生和“三农”方面。

　　需要说明的是，民生和“三农”支出不是单独的预算科目，为了便于审议，将与民生和“三农”相关的支出项目综合反映出来，因而存在一些交叉重复。

　　（四）政府性基金预算安排情况。

　　中央政府性基金收入3619.13亿元，增长9.2%。加上上年结转收入781.02亿元，中央政府性基金收入总量为4400.15亿元。中央政府性基金支出4400.15亿元，增长31.2%。其中：中央本级支出2564.01亿元，增长17.9%；对地方转移支付1836.14亿元，增长55.7%。

　　地方政府性基金本级收入33137.02亿元，下降3.1%。其中，国有土地使用权出让收入27404.01亿元，下降3.9%。加上中央政府性基金对地方转移支付1836.14亿元，地方政府性基金收入为34973.16亿元。地方政府性基金支出34973.16亿元，增长3.2%。其中，国有土地使用权出让收入安排的支出28046.04亿元，下降1.3%。

　　汇总中央和地方预算，全国政府性基金收入36756.15亿元，下降2%，加上上年结转收入781.02亿元，全国政府性基金收入总量为37537.17亿元；全国政府性基金支出37537.17亿元，增长4.1%。

　　（五）国有资本经营预算安排情况。

　　中央国有资本经营收入1011亿元，增长4.1%。加上上年结转收入72.11亿元，中央国有资本经营收入总量为1083.11亿元。中央国有资本经营支出1083.11亿元，增长16.5%。其中，调入公共财政预算用于社会保障等民生支出65亿元，增长30%。

　　地方国有资本经营收入558.4亿元，地方国有资本经营支出558.4亿元。

　　汇总中央和地方预算，全国国有资本经营收入1569.4亿元，加上上年结转收入72.11亿元，全国国有资本经营收入总量为1641.51亿元；全国国有资本经营支出1641.51亿元。

　　社会保险基金预算已试编三年，相关制度体系和管理机制逐步建立。按照全国人大的要求，我们会同人力资源社会保障部、卫生部首次正式编制了2013年全国社会保险基金预算，包括社会保险法已明确的各项基金。汇总中央和地方预算，全国社会保险基金收入32828.78亿元，比2012年预计执行数增长9.9%，其中保险费收入24663.72亿元、财政补贴收入7180.31亿元。全国社会保险基金支出27913.31亿元，比2012年预计执行数增长16.8%。本年收支结余4915.47亿元，年末滚存结余40943.1亿元。